Note 7
Engasjement fordelt på risikoklasser og aldersfordeling på forfalte beløp
Banken benytter både økning i risikoklasser og forfalte beløp til å vurdere om kredittrisikoen har økt vesentlig siden førstegangsinnregning. Nedenfor gis det mer opplysninger om eksponeringen for kredittrisiko.
Tabellen viser brutto balanseført verdi pr 31.12.2020 for utlån målt til amortisert kost og til virkelig verdi over OCI (FVOCI) fordelt på ulike risikoklasser og hvilket trinn de er i tapsmodellen.
| BM | Utlån målt til amortisert kost | |||
| Risikoklasse | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Totalt |
| A | 29 045 634 | 0 | 0 | 29 045 634 |
| B | 251 073 767 | 0 | 0 | 251 073 767 |
| C | 207 738 366 | 1 063 627 | 0 | 208 801 993 |
| D | 858 323 132 | 0 | 0 | 858 323 132 |
| E | 547 535 849 | 7 695 570 | 0 | 555 231 419 |
| F | 273 417 768 | 64 833 693 | 0 | 338 251 461 |
| G | 233 818 373 | 223 542 044 | 0 | 457 360 417 |
| H | 157 426 329 | 140 929 722 | 0 | 298 356 052 |
| I | 60 434 208 | 62 639 902 | 0 | 123 074 110 |
| J | 737 529 | 313 808 715 | 186 879 | 314 733 124 |
| K | 0 | 0 | 116 162 664 | 116 162 664 |
| Uklassifisert | 31 291 710 | 31 004 968 | 0 | 62 296 678 |
| Brutto utlån | 2 650 842 664 | 845 518 243 | 116 349 543 | 3 612 710 450 |
| PM | Utlån målt til amortisert kost | |||
| Risikoklasse | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Totalt |
| A | 24 448 174 | 0 | 24 448 174 | |
| B | 111 358 538 | 472 004 | 111 830 541 | |
| C | 106 416 033 | 4 258 490 | 110 674 523 | |
| D | 70 769 835 | 455 | 70 770 289 | |
| E | 34 993 742 | 6 226 555 | -1 328 | 41 218 970 |
| F | 3 201 836 | 11 914 729 | 15 116 565 | |
| G | 367 619 | 2 672 527 | 3 040 145 | |
| H | 3 072 | 66 979 | 70 052 | |
| I | 827 264 | 4 547 865 | 5 375 129 | |
| J | 29 | 308 722 | 308 751 | |
| K | 6 | 0 | 47 238 282 | 47 238 288 |
| Uklassifisert | 6 102 865 | 0 | 6 102 865 | |
| Brutto utlån | 358 489 011 | 30 468 327 | 47 236 954 | 436 194 292 |
| BM | Utlån målt til FVOCI | |||
| Risikoklasse | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Totalt |
| A | 0 | |||
| B | 0 | |||
| C | 0 | |||
| D | 0 | |||
| E | 0 | |||
| F | 0 | |||
| G | 0 | |||
| H | 0 | |||
| I | 0 | |||
| J | 0 | |||
| K | 0 | |||
| Brutto utlån | 0 | |||
| PM | Utlån målt til FVOCI | |||
| Risikoklasse | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Totalt |
| A | 457 094 244 | 3 332 418 | 460 426 662 | |
| B | 1 747 687 583 | 5 587 476 | 1 753 275 059 | |
| C | 1 689 985 176 | 15 719 595 | 1 705 704 771 | |
| D | 599 323 324 | 15 608 334 | 614 931 657 | |
| E | 409 075 412 | 57 094 175 | 466 169 587 | |
| F | 90 968 823 | 57 326 975 | 148 295 798 | |
| G | 33 928 726 | 36 029 514 | 69 958 240 | |
| H | 15 666 260 | 23 865 930 | 39 532 190 | |
| I | 0 | 18 242 490 | 18 242 490 | |
| J | 0 | 37 609 797 | 1 715 221 | 39 325 018 |
| K | 0 | 0 | 33 990 808 | 33 990 808 |
| Uklassifisert | 388 988 984 | 1 755 419 | 390 744 403 | |
| Brutto utlån | 5 432 718 532 | 270 416 702 | 37 461 448 | 5 740 596 683 |
Tabellen viser eksponeringen pr 31.12.2020 for kredittrisiko for lånetilsagn og finansielle garantikontrakter fordelt på ulike risikoklasser og hvilket steg de er i tapsmodellen.
| BM | Finansielle garantikontrakter | |||
| Risikoklasse | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Totalt |
| A | 4 383 944 | 0 | 0 | 4 383 944 |
| B | 38 416 283 | 0 | 0 | 38 416 283 |
| C | 17 236 357 | 0 | 0 | 17 236 357 |
| D | 15 702 725 | 0 | 0 | 15 702 725 |
| E | 58 848 380 | 1 608 296 | 0 | 60 456 676 |
| F | 18 155 534 | 220 000 | 0 | 18 375 534 |
| G | 4 300 395 | 12 267 252 | 0 | 16 567 647 |
| H | 29 309 840 | 16 231 250 | 0 | 45 541 090 |
| I | 0 | 973 245 | 0 | 973 245 |
| J | 200 000 | 22 733 755 | 0 | 22 933 755 |
| K | 0 | 0 | 2 258 017 | 2 258 017 |
| 77 799 | 77 799 | |||
| Garantert beløp | 186 553 458 | 54 111 597 | 2 258 017 | 242 923 072 |
| PM | Finansielle garantikontrakter | |||
| Risikoklasse | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Totalt |
| A | 24 511 517 | 0 | 0 | 24 511 517 |
| B | 20 096 664 | 0 | 0 | 20 096 664 |
| C | 61 512 629 | 0 | 0 | 61 512 629 |
| D | 9 073 885 | 0 | 0 | 9 073 885 |
| E | 6 342 375 | 0 | 0 | 6 342 375 |
| F | 0 | 1 856 796 | 0 | 1 856 796 |
| G | 0 | 0 | 0 | 0 |
| H | 0 | 0 | 0 | 0 |
| I | 0 | 0 | 0 | 0 |
| J | 0 | 0 | 0 | 0 |
| K | 0 | 0 | 10 000 | 10 000 |
| Garantert beløp | 121 537 070 | 1 856 796 | 10 000 | 123 403 866 |
| BM | Ubenyttet kreditter | |||
| Risikoklasse | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Totalt |
| A | 11 545 686 | 0 | 0 | 11 545 686 |
| B | 76 223 122 | 0 | 0 | 76 223 122 |
| C | 21 392 990 | 0 | 0 | 21 392 990 |
| D | 24 891 057 | 0 | 0 | 24 891 057 |
| E | 31 115 342 | 282 945 | 0 | 31 398 287 |
| F | 3 333 532 | 950 310 | 0 | 4 283 842 |
| G | 6 719 599 | 10 035 683 | 0 | 16 755 282 |
| H | 1 305 130 | 1 627 577 | 0 | 2 932 707 |
| I | 1 243 723 | 2 404 934 | 0 | 3 648 656 |
| J | 3 164 043 | 6 867 200 | 0 | 10 031 243 |
| K | 0 | 0 | 215 284 | 215 284 |
| Totalt tilsagn | 108 563 | 184 199 | 0 | 203 318 156 |
| PM | Ubenyttet kreditter | |||
| Risikoklasse | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Totalt |
| A | 56 410 635 | 56 410 635 | ||
| B | 39 145 991 | 39 145 991 | ||
| C | 26 060 885 | 26 060 885 | ||
| D | 5 302 921 | 50 000 | 5 352 921 | |
| E | 1 512 131 | 370 116 | 1 882 247 | |
| F | 622 688 | 53 885 | 676 573 | |
| G | 36 422 | 1 556 | 37 978 | |
| H | 0 | 23 000 | 23 000 | |
| I | 0 | 27 318 | 27 318 | |
| J | 0 | 10 830 | 10 830 | |
| K | 0 | 16 090 | 16 090 | |
| 4 714 418 | 1 434 957 | 6 149 375 | ||
| Totalt tilsagn | 133 806 092 | 536 705 | 16 090 | 135 793 844 |
Aldersfordeling på forfalte lån
Tabellen viser forfalte beløp på utlån og overtrekk på kreditt fordelt på antall dager etter forfall.
| Aldersfordeling på forfalte lån 31.12.2020 | BM | PM | Totalt | |
| 31‐60 dager | 19.590.000 | 9.519.000 | 29.109.000 | |
| 61‐90 dager | 14.822.000 | 13.603.000 | 28.425.000 | |
| Over 90 dager | 70.604.000 | 79.779.000 | 150.383.000 | |
| Sum | 105.016.000 | 102.901.000 | 207.917.000 | |
2019
Risikoklasser
Tabellen viser brutto balanseført verdi pr 31.12.2019 for utlån målt til amortisert kost og eksponering for kredittrisiko for finansielle garantikontrakter og lånetilsagn, fordelt på ulike risikoklasser
| BM | ||||
| Risikoklasse | Utlån | Finansielle garanti-kontrakter | Ubenyttet kreditter | Totalt |
| A | 33 503 622 | 9 866 572 | 10 386 557 | 53 756 751 |
| B | 234 799 141 | 26 243 222 | 88 356 304 | 349 398 667 |
| C | 330 214 879 | 8 845 039 | 28 220 463 | 367 280 381 |
| D | 634 349 251 | 14 575 835 | 30 797 413 | 679 722 499 |
| E | 407 766 852 | 60 318 995 | 18 201 191 | 486 287 038 |
| F | 606 763 643 | 6 509 649 | 16 595 916 | 629 869 208 |
| G | 359 911 859 | 10 923 564 | 57 390 303 | 428 225 726 |
| H | 249 043 764 | 80 315 201 | 5 197 673 | 334 556 638 |
| I | 175 973 684 | 4 944 221 | 2 575 537 | 183 493 442 |
| J | 251 155 070 | 26 104 828 | 5 787 320 | 283 047 218 |
| K | 123 808 473 | 1 406 157 | 180 046 | 125 394 676 |
| Totalt | 3 407 290 239 | 201 999 | 263 688 723 | 3 921 032 245 |
| PM | ||||
| Risikoklasse | Utlån | Finansielle garanti-kontrakter | Ubenyttet kreditter | Totalt |
| A | 586 040 793 | 16 466 158 | 59 606 475 | 662 113 426 |
| B | 1 825 218 055 | 68 000 081 | 40 843 519 | 1 934 061 655 |
| C | 1 736 470 915 | 29 445 974 | 35 346 897 | 1 801 263 786 |
| D | 710 328 957 | 5 728 773 | 12 602 359 | 728 660 089 |
| E | 419 863 112 | 5 540 332 | 1 343 370 | 426 746 814 |
| F | 245 032 526 | 75 000 | 804 005 | 245 911 531 |
| G | 80 286 675 | 128 680 | 80 415 355 | |
| H | 62 063 699 | 49 725 | 62 113 424 | |
| I | 25 636 407 | 0 | 25 636 407 | |
| J | 101 303 439 | 10 000 | 50 000 | 101 363 439 |
| K | 98 686 421 | 4 765 000 | 4 000 | 103 455 421 |
| Totalt | 5 890 931 000 | 130 031 318 | 150 779 030 | 6 171 741 348 |
Aldersfordeling på forfalte lån
Tabellen viser forfalte beløp på utlån og overtrekk på kreditt fordelt på antall dager etter forfall.
| Aldersfordeling på forfalte lån 31.12.2019 | BM | PM | Totalt |
| 31-60 dager | 2 342 000 | 12 158 000 | 14 500 000 |
| 61-90 dager | 11 394 000 | 8 737 000 | 20 131 000 |
| Over 90 dager | 85 613 000 | 64 531 000 | 150 144 000 |
| Sum | 99 349 000 | 85 426 000 | 184 775 000 |
Misligholdte lån over 90 dager og tapsutsatte lån
| 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | |
| Misligholdte lån | 150.383.000 | 146.745.000 | 150.107.000 | 156.963.000 |
| Nedskrivning | 14.440.000 | 12.269.000 | 15.147.000 | 23.680.000 |
| Tapsutsatte lån | 7.500.000 | 12.380.000 | 16.526.000 | 6.574.000 |
| Nedskrivning | 3.600.000 | 8.125.000 | 4.455.000 | 2.724.000 |
| Sum misligholdte og tapsutsatte lån | 139.843.000 | 138.731.000 | 147.031.000 | 137.133.000 |
I prosent av utlån utgjør netto misligholdte lån over 90 dager 1,39 % pr 31.12.20 mot 1,4% i 31.12.2019.
Pant i bolig er bankens viktigste sikkerhet, og sikkerhetene oppdateres i forbindelse med nye lånesaker eller engasjementsoppfølging. Andre viktige sikkerheter er realkausjoner, registrerbart løsøre, driftstilbehør og varelager. Hovedprinsippet for verdivurdering av sikkerheter er at realisasjonsverdien, slik den antas å være når banken har behov for sikkerheten, legges til grunn. Med unntak av engasjementer hvor det er foretatt nedskrivning er sikkerhetenes verdi beregnet under forutsetning av fortsatt drift.